На главную страницу

АНПО Правовой центр ИВВ МВД РФ

Все новости

Федеральный закон от 15 ноября 2010 г. N 294-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования обмена документами и информацией между органами валютного контроля и агентами валютного контроля"
gerb

Федеральный закон от 15 ноября 2010 г. N 294-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования обмена документами и информацией между органами валютного контроля и агентами валютного контроля"

     Принят Государственной Думой 1 ноября 2010 года
     Одобрен Советом Федерации 10 ноября 2010 года

     Статья 1
     Внести в статью 26  Федерального  закона  "О  банках  и   банковской
деятельности" (в редакции Федерального закона от  3  февраля  1996   года
N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного   Совета
РСФСР,  1990,  N 27,  ст. 357;  Собрание  законодательства     Российской
Федерации,  1996,  N 6,  ст. 492;  2001,  N 33,  ст. 3424;    2003, N 27,
ст. 2700; N 52, ст. 5033; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 1, ст. 45; 2007,
N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; 2009, N 23,  ст. 2776;  N 30,   ст. 3739;
2010, N 31, ст. 4193) следующие изменения:
     1) часть десятую после слов "полученных преступным путем," дополнить
словами  "орган  валютного  контроля,   уполномоченный     Правительством
Российской Федерации, и агенты валютного контроля,";
     2)  дополнить  частями  четырнадцатой  и  пятнадцатой     следующего
содержания:
     "Документы и информация, связанные с проведением валютных операций,
открытием и ведением счетов и  предусмотренные  Федеральным  законом  "О
валютном регулировании и валютном контроле", предоставляются   кредитными
организациями органу валютного контроля, уполномоченному   Правительством
Российской Федерации, налоговым органам и таможенным органам как агентам
валютного контроля в случаях, порядке и  объеме,  которые   предусмотрены
указанным Федеральным законом.
     Органы валютного контроля и агенты  валютного  контроля  не   вправе
раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций
в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном
контроле",  за  исключением   случаев,   предусмотренных     федеральными
законами.".

     Статья 2
     Внести в Федеральный закон от 10  декабря  2003  года    N 173-ФЗ "О
валютном регулировании и валютном контроле"  (Собрание   законодательства
Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711;   2005,
N 30,  ст. 3101;  2007,  N 22,  ст. 2563;  N 29,  ст. 3480)     следующие
изменения:
     1) в части 6 статьи 22:
     а) абзац третий изложить в следующей редакции:
     "Центральный банк Российской Федерации осуществляет взаимодействие с
другими органами валютного контроля, а  также  осуществляет   координацию
взаимодействия уполномоченных банков как агентов  валютного  контроля  с
органами валютного контроля и другими агентами  валютного  контроля   при
обмене  информацией  в  соответствии  с  законодательством     Российской
Федерации.";
     б) абзац четвертый дополнить словами  ",  за  исключением   случаев,
установленных частью 13 статьи 23 настоящего Федерального закона";
     2) в статье 23:
     а) в части 4:
     пункт 9  после  слов  "включая  договоры  (соглашения,   контракты)"
дополнить словами "и дополнения и (или) изменения к ним";
     пункт  10  после  слова  "включая"  дополнить  словами    "ведомости
банковского контроля,";
     пункт 11 после слов "ввоз в Российскую Федерацию" дополнить словами
"и вывоз из Российской Федерации товаров,";
     б) в части 8:
     после слова "банковскую" дополнить словом ", налоговую";
     дополнить абзацами следующего содержания:
     "Представление и передача  документов  и  информации,    связанных с
проведением резидентами и нерезидентами валютных операций,  открытием   и
ведением  счетов,  одним  органом  валютного  контроля  другому    органу
валютного контроля, органом валютного контроля агенту валютного контроля,
агентами валютного  контроля  органам  валютного  контроля  не   являются
нарушением коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.
     Представление и передача  документов  и  информации  одним   агентом
валютного контроля другому агенту валютного контроля в объеме и порядке,
указанных в частях 13 - 16  настоящей  статьи,  не  являются   нарушением
коммерческой, банковской, налоговой и служебной тайны.";
     в) дополнить частью 13 следующего содержания:
     "13.  Уполномоченные  банки  и  государственная  корпорация    "Банк
развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" как агенты
валютного контроля передают таможенным и налоговым органам по их запросам
в целях осуществления  валютного  контроля  за  проводимыми   резидентами
валютными  операциями,  открытием  и  ведением  счетов     имеющиеся в их
распоряжении копии следующих документов, заверенные надлежащим образом:
     1) документы, удостоверяющие личность физического лица;
     2)  документ  о  государственной  регистрации  физического    лица в
качестве индивидуального предпринимателя;
     3) документ  о  государственной  регистрации  юридического    лица -
резидента;
     4)  документы  (проекты  документов),  являющиеся     основанием для
проведения валютных операций, включая договоры (соглашения, контракты) и
дополнения и (или) изменения к ним;
     5) документы,  подтверждающие  факт  передачи  товаров   (выполнения
работ,  оказания  услуг),  информации  и  результатов    интеллектуальной
деятельности, в том числе исключительных прав на них;
     6) документы, оформляемые и  выдаваемые  кредитными   организациями,
включая ведомости банковского контроля, банковские выписки;
     7) паспорт сделки;
     8) таможенные декларации.";
     г) дополнить частью 14 следующего содержания:
     "14. Запрос таможенного или налогового органа о представлении копий
указанных  в  части  13  настоящей  статьи  документов  должен   включать
информацию  о  содержании  предполагаемого  нарушения  актов    валютного
законодательства  Российской  Федерации  или  актов  органов    валютного
регулирования с указанием соответствующего нормативного правового акта и
известных соответственно таможенному  или  налоговому  органу   сведений,
достаточных   для   идентификации   конкретной    валютной    операции
(предполагаемого  нарушения),  а  также  информации,      необходимой для
идентификации резидента, и срока исполнения запроса,  который  не   может
составлять менее семи рабочих дней со дня, следующего за днем   получения
запроса.";
     д) дополнить частью 15 следующего содержания:
     "15. Федеральный  орган  исполнительной  власти,    уполномоченный в
области   таможенного   дела,   передает   уполномоченным   банкам   и
государственной  корпорации  "Банк   развития   и     внешнеэкономической
деятельности (Внешэкономбанк)" как  агентам  валютного  контроля    по их
запросам  в  целях  осуществления  валютного  контроля  за    проводимыми
резидентами   валютными   операциями   информацию    о       соответствии
(несоответствии) сведений в представленных резидентами в   уполномоченный
банк или государственную корпорацию "Банк развития и внешнеэкономической
деятельности  (Внешэкономбанк)"  таможенных  декларациях   на     товары,
перемещаемые через таможенную границу Российской Федерации, сведениям   о
таможенном  оформлении  товаров,  имеющимся  в  распоряжении   таможенных
органов. Срок  исполнения  запроса  федеральным  органом   исполнительной
власти, уполномоченным в области таможенного дела, не  может   составлять
более 14 рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса. Обмен
информацией,  предусмотренный  настоящей   частью,       осуществляется в
электронном  виде  в   порядке,   установленном   федеральным   органом
исполнительной власти, уполномоченным в области таможенного дела.";
     е) дополнить частью 16 следующего содержания:
     "16. Федеральный орган  исполнительной  власти,  уполномоченный  по
контролю и надзору в области налогов и сборов,  передает   уполномоченным
банкам и государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической
деятельности (Внешэкономбанк)" как  агентам  валютного  контроля    по их
запросам  в  целях  осуществления  валютного  контроля  за    проводимыми
резидентами валютными операциями, открытием и ведением счетов информацию,
подтверждающую уведомление (неуведомление) налогового  органа  по   месту
учета  резидента  об  открытии  счета  (вклада)  в  банке  за   пределами
территории Российской Федерации.  Срок  исполнения  запроса   федеральным
органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю  и  надзору  в
области налогов и сборов, не может составлять более 14 рабочих  дней   со
дня,  следующего  за  днем  получения   запроса.   Обмен     информацией,
предусмотренный настоящей частью, осуществляется в  электронном  виде  в
порядке,  установленном  федеральным  органом  исполнительной     власти,
уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов.".

     Статья 3
     Настоящий Федеральный закон вступает в силу по  истечении  90   дней
после дня его официального опубликования.

Президент Российской Федерации                               Д. Медведев

Москва, Кремль
15 ноября 2010 года
N 294-ФЗ
19 Ноября 2010
0 комментариев

Имя:
Е-mail:




     
 

Представленные на этом web-сайте материалы не являются юридической консультацией. Информация по услугам не является публичной офертой. Любой юридический совет по конкретному делу должен быть получен только непосредственно от адвоката.
Rambler's Top100 Рейтинг@Mail.ru
Студия НСв <<Новый Свет>>